Ekonomi

På dessa sidor redovisar vi aktuell och historisk information om kommunens ekonomi och ekonomiska utveckling.

Den ekonomiska planeringen och uppföljningen ser i huvudsak ut på följande sätt. Kommunfullmäktige beslutar i april varje år om en flerårsplan för de kommande tre åren och där det första året i denna plan utgör rambudgeten för det närmaste året. Utifrån rambudgeten arbetar sedan nämnderna fram detaljbudgeten för nästkommande år, beslut fattas i oktober.

Under budgetåret görs löpande uppföljningar månads- och kvartalsvis av hur verksamheten och ekonomin utvecklar sig. Delårsrapporten är en viktig del i uppföljningen.

I delårsrapporterna redovisas även utvecklingen för de kommunala företagen. Slutlig uppföljning sker i årsredovisningen.

Ekonomi i balans

Ekonomi i balans

Kommunens ekonomi måste enligt kommunallagen balansera. Det innebär att intäkterna måste överstiga kostnaderna. Överstiger kostnaderna ändå intäkterna så att ett underskott uppstår, måste kommunen i budgetarbetet för nästkommande år se till att underskottet täcks in.

Budget

Budget

Kommunens intäkter består till största delen av de skatter invånarna betalar. Skatteintäkterna baseras på en skattesats som fastställs av kommunfullmäktige varje år.

Förutom skatteintäkter får kommunen in pengar genom olika avgifter och taxor, till exempel barnomsorgsavgifter, bygglovsavgifter och VA-avgifter. Kommunen får också ett antal olika statsbidrag. Tillsammans ska intäkterna finansiera de olika tjänster som kommunen ansvarar för och erbjuder invånarna.

Flerårsplan

Flerårsplan

Kommunen upprättar varje år en flerårsplan för den kommande treårsperioden som innefattar en budget för det första av de tre kommande åren. Där beskrivs vad som ska göras, ofta med fleråriga perspektiv som revideras varje år. I planen läggs skattesatsen fast för det kommande året och hur den eventuellt ska förändras de följande åren.

Nämnderna får i planen definitiva kommunbidrag för det första året och preliminära kommunbidrag för det andra och tredje året. Inom de tilldelade kommunbidragen gör nämnderna därefter sina egna verksamhetsplaner och bedriver den löpande verksamheten.
Kommunfullmäktige tar beslut om flerårsplanen i april varje år.

Delårsrapport

Delårsrapport

Kommunen och kommunens företag (Krokomsbostäder, nåt mer?) upprättar varje år en delårsrapport. Den avser perioden januari till juni och publiceras i slutet av september.

Delårsrapporten innehåller en avstämning av den ekonomiska utvecklingen efter sex månader samt en resultatprognos för helåret. Rapporten innehåller även en avstämning av hur vi ligger till i förhållande till de mål för ekonomi och verksamhet som kommunfullmäktige lagt fast för året.

Delårsrapporten utgör ett viktigt styrmedel för att försäkra oss om att den ekonomiska och verksamhetsmässiga utvecklingen blir som planerat och inte väsentligt avviker från de beslutade planerna.

Årsredovisning

Årsredovisning

I kommunens årsredovisning redovisas det gångna årets verksamhet och det ekonomiska resultatet. Årsredovisningen innehåller också en övergripande sammanställning av nämndernas, de kommunala företagens verksamhetsberättelser.

Årsredovisningen tas fram av kommunstyrelsen och godkänns slutligen av kommunfullmäktige.

Hjälpte informationen på sidan dig?